+7 (499) 938-65-94  Москва

+7 (812) 467-43-31  Санкт-Петербург

8 (800) 350-96-82  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Ип или ооо плюсы и минусы

В интернете найдется масса информации и сравнительных таблиц, что лучше — ООО или ИП. Я расскажу как я выбираю организационно-правовую форму для себя и для моих клиентов. Вот 8 самых важных отличий ООО от ИП, которые помогут в выборе:

Самая главная концептуальная вещь в выборе между ООО или ИП, это то, что ООО — это для большого и серьезного бизнеса, а ИП — это для маленьких, для начинающих, и иногда для оптимизации налогов.

Первое отличие — это про ответственность

Меня часто спрашивают: “Правда ли, что ИП отвечает всем своим имуществом?“
— Да, это правда.

  1. Допустим, что ИП имеет долг в 5 млн. р. перед контрагентом, и не может его оплатить, но у предпринимателя есть квартира. Заберут ли квартиру у человека в счет долга? Да, заберут.
  2. Допустим, ООО имеет долг 5 млн. р. перед контрагентом. А у учредителя и у директора есть у каждого по квартире. Заберут ли у них квартиру? Нет, не заберут. ООО объявит себя банкротом и спокойно «простит себе» ваш долг. И субсидиарная ответственность вряд ли будет применена.

Таким образом, когда решаете выбрать ИП, внимательно проанализируйте свою будущую деятельность. Если она будет основана на риске, откройте ООО, поберегите себя.

Второе — вывод денег себе в карман у ИП или ООО

Люди открывают свое дело для того, чтобы получать с него деньги, доход. Поэтому сразу подумайте, как вы эти деньги получите себе в карман. Вывод средств с ИП — это 0%, вывод средств с ООО — это 13%.

  • ИП заберет 100 000 р. минус банковская комиссия.
  • ООО заберет 87 000 р. минус банковская комиссия.

Таким образом, выводить деньги с ООО намного дороже.

Третье — ИП имеет возможность применять льготные системы налогообложения: патент или налоговые каникулы

  • Патент — это когда платится фиксированная сумма и ИП больше ничего не платит независимо от дохода.
  • Налоговые каникулы — это когда ИП вообще не платит налог с дохода. Однако платит взносы в пенсионный фонд (далее — ПФР).

Эти режимы может применять только ИП, для ООО они недоступны. Каждый субъект Российской Федерации применяет свой закон о налоговых каникулах и свой закон о патенте. Начните с закона о налоговых каникулах, поищите ваш вид деятельности в нем. Если он там есть, целесообразно открыть ИП. Если его там нет, и планируется большой доход, смотрите закон о патенте. Если же патент вам не выгоден, тогда смело рассматривайте ООО.

Четвертое — отчетность ИП и ООО

Не секрет, что у ИП отчетности меньше.

  • ИП без сотрудников сдает отчетность один раз в год.
  • ООО без сотрудников сдает отчетность один раз в месяц, спасибо нашему пенсионному фонду. ИП с сотрудниками тоже сдается как и ООО, раз в месяц.

Поэтому если у вас есть наемные работники, нет никакой разницы что открыть. ООО даже будет удобнее, и причину я расскажу ниже.

Пятое — юридический адрес

Еще год назад были большие сложности найти юридический адрес, если нет своего. Приходилось покупать фиктивный у продавцов юрадресов или просить у знакомых.

С этого года ситуация упростилась. Компания может спокойно зарегистрироваться на домашний адрес генерального директора или учредителя, который владеет более, чем 50% доли. Таким образом, нет необходимости искать покупной адрес, фирму можно зарегистрировать и на домашний.

ИП всегда регистрируется на домашний адрес.

Так что особых преимуществ по данному моменту у ИП теперь нет.

Шестое — виды деятельности ООО и ИП

Есть ряд лицензируемых видов деятельности, которые не разрешено осуществлять индивидуальным предпринимателям.

Это все, что связано с алкоголем, производство, опт, розница. Это ломбарды, чопы, организация азартных игр, телерадиовещание, работа с боеприпасами, с военной техникой, с огнестрельным оружием, космическая и банковская деятельность. Для этих и других лицензируемых видов подойдет только юридическое лицо.

Так, например, если вы захотите открыть мини радиостанцию, вам нужно юрлицо, деятельность которого потом еще необходимо лицензировать.

Седьмое — сотрудники в ИП или ООО

Если у вас планируются наемные работники, на ООО с ними легче управиться: можно принимать, увольнять людей, и ничего дополнительно регистрировать не нужно.

А вот будучи ИП следует отдельно специально регистрироваться как работодатель в двух фондах — в фонде социального страхования и в пенсионном фонде. Для регистрации необходимо:

  • заполнить заявление;
  • предоставить копии трудовых договоров;
  • съездить в фонд подать документы;
  • съездить еще раз забрать регистрационные документы и получить рег.номер.
Это интересно:  Правила уборки подъездов многоквартирных домов

И при этом если уволите всех сотрудников, регистрация как работодателя все-равно сохраняется и придется сдавать нулевую отчетность. А чтобы вернуться к стандартному ИП с малым количеством отчетности, необходимо сняться с учета как работодатель.

Восьмое — партнерство

Если вы один — открывайте ИП. Если же у вас есть партнеры, то те из них кто не будут зарегистрированы как ИП, не будут иметь юридического отношения к вашему бизнесу.

Например, решите делать бизнес на троих, и один из вас зарегистрирует ИП. Этот партнер будет владеть всем: покупатели, поставщики, госзаказы, выигранные тендеры, имя, репутация, деньги наличные, деньги безналичные, открытые паспорта сделок (если у вас есть валютные сделки) аренда производств, аренда у города.

Остальные партнеры будут абсолютно нелегальными, бесправными товарищами. Партнерство будет держаться на честном слове. К сожалению, “честное слово” через некоторое время разные люди начинают трактовать по-разному. Поэтому, если вас несколько партнеров, открывайте ООО, прописывайте свои доли и работайте строго по закону, чтобы каждый партнер был защищен.

Сравнительная таблица отличий ООО и ИП

Плюсы и минусы ООО и ИП:

ООО ИП
Ответственность Отвечает уставным капиталом. Есть субсидиарная ответственность. Отвечает всем имуществом.
Вывод средств Дивиденды под 13%. Себе под 0%.
Патент, налоговые каникулы Нет. Может использовать.
Отчетность Ежемесячная, спасибо ПФР. Без сотрудников – 1 раз в год.
С сотрудниками – также, как и в юрлице – ежемесячная.
Юридический адрес Нужен отдельный адрес. Можно на домашний адрес учредителя. Не нужен.
Виды деятельности Любые. Есть ограничения. Например, ИП нельзя:

  • Алкоголь (производство, опт и розница), а пиво можно
  • Ломбард
  • ЧОП
  • Трудоустройство за границей граждан
  • Шпионаж
  • И ряд других.
Сотрудники С сотрудниками все легко. Можно принимать и увольнять без дополнительной мороки. С сотрудниками сложнее. Надо регистрироваться в двух фондах как работодатель и предоставить копии трудовых договоров
Партнерство Можно владеть в партнерстве на 2, 3, 4 и более человека. В партнерстве кто-то один окажется более защищен, чем остальные.

Что же выгоднее выбрать — ИП или ООО?

Я рассказала те отличия ООО от ИП, которые лично я считаю важными и значимыми.

Если вы не знаете, что открыть — открывайте ИП, его легко и дешево открыть, легко вести, недорого закрыть. Если вдруг потребуется юридическое лицо, всегда можно закрыть ИП и открыть ООО. Наоборот, фирму сложнее закрыть — это большая длительная дорогостоящая процедура. Подытожу:

  • чтобы начать бизнес, проще открыть ИП;
  • если важно экономить — открывайте ИП;
  • если небольшой оборот, например, 30 000 р. в месяц, открывайте ИП.

Если же нужно произвести серьезное впечатление, или у вас большая фирма, рискованный вид деятельности, если есть персонал — лучше открыть ООО.

Все еще сомневаетесь? Получите наш чек-лист, который поможет принять решение!

Ип или ооо плюсы и минусы

Плюсы и минусы индивидуального предпринимателя:

Плюсы: проще и дешевле открыть и закрыть (меньше документов, ниже госпошлина), нет уставного капитала, нет юридического адреса, необязателен расчетный счет, печать необязательна (хотя и желательна), проще вести документооборот и сдавать бухгалтерскую отчетность, проще распоряжаться прибылью;

Минусы: открыть ИП с партнером (по «долям») нельзя, ИП регистрируется только на одно лицо, ИП отвечает по своим долгам всем принадлежащим ему имуществом (кроме «неприкосновенного имущества»), некоторые виды коммерческой деятельности (торговля алкоголем, оружием и т.п.) запрещены для ИП законом.

Плюсы и минусы ООО:

Плюсы: можно открыть как с одним партнером, так и с несколькими (но не больше 50), можно принимать новых партнеров в процессе деятельности, можно продать свою долю в уставном капитале, можно выйти из ООО (если право на выход предусмотрено уставом, плюс выход единственного участника из общества не допускается в силу закона), кроме того ООО отвечает по долгам в пределах уставного капитала, а также может заниматься любыми видами деятельности, не запрещенными законом;

Исходя из всего вышесказанного, подчеркну, что ответ на вопрос «Что лучше открыть: ИП или ООО?», можно дать только исходя из конкретных задач и целей.

Например, если Вы хотите самостоятельно, без партнеров заниматься, например, рекламной деятельностью, репетиторством, торговать одеждой или обувью, оказывать бухгалтерские услуги и т.п., возможно, свовсем не привлекать иных сотрудников или инвесторов – то, конечно, ИП для вас будет выгоднее.

И наоборот: если вы хотите открыть бизнес с партнерами, на будущее развитие и рост до крупной компании, или заниматься особыми видами деятельности – то, конечно, ваш путь — только ООО.

Плюсы и минусы ИП

Задумывая открыть собственное дело, многие начинающие бизнесмены склоняются к тому, чтобы зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Чем обосновывается такой выбор, какие слабые и сильные стороны, достоинства и недостатки имеет регистрация ИП? Насколько правильно такое решение и кому из будущих предпринимателей лучше всего подходит именно эта организационно-правовая форма? Попробуем детально разобраться в данном вопросе.

Плюсы ИП Минусы ИП
Простая регистрация При закрытии ИП с долгами долги все равно остаются
Не нужен уставной капитал для создания ИП Предприниматель отвечает всем своим имуществом
Можно обойтись без расчетного счета, без печати, без кассы Большие ограничение по возможным видам деятельности
Нет необходимости документировать всю хозяйственную деятельность, проще по документам открыть филиалы в других городах Вести отчетность нужно по месту регистрации ИП
Свободное использование своих финансов Нет возможности продать/купить/переоформить ИП
Небольшое налоговое бремя, возможность уменьшить налоги за счет взносов в Пенсионный фонд, меньше налоговых проверок Если были убытки, это не уменьшит налоги и платежи в Пенсионный фонд — фиксированные
По сравнению с ООО, меньше штрафы и ответственность Сложнее расширить бизнес ввиду «отсутствия» соучредителей
Можно использовать патентную систему налогообложения для минимизации расходов Невысокая степень доверия со стороны крупных игроков рынка
Относительно легко ликвидировать свое ИП Необходимость личного управления бизнесом, без какого-либо делегирования
Это интересно:  Основная цель вида профессиональной деятельности

Плюсы ИП

  1. К безусловным плюсам ИП можно отнести простую регистрацию. Для того, чтобы встать на учет в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя достаточно всего трех документов: паспорта и его копии, заявления на регистрацию и квитанции об оплате госпошлины. Госпошлина составляет всего 800 рублей, а подать документы на регистрацию ИП можно через интернет, что еще больше упрощает процедуру.
  2. Нет строгой необходимости открывать расчетный счет в банке, приобретать печать, вести контрольно-кассовый учет. При этом, расчеты можно проводить наличными средствами, а в качестве подтверждающих документов использовать бланки строгой отчетности.
  3. Не нужно иметь средства для их внесения в уставной капитал.
  4. Индивидуальный предприниматель не обязан фиксировать все свои внутренние и внешние действия, связанные с деятельностью предприятия, документально.
  5. ИП имеет право самостоятельно и единолично принимать все решения, касающиеся текущего ведения бизнеса и его перспектив.
  6. Нет необходимости вести строгий внутренний и внешний бухгалтерский учет и содержать в штате бухгалтера. Отчетность у ИП минимальная, декларацию достаточно подавать в налоговые органы всего один раз в год, так что пользоваться бухгалтерскими услугами можно на аутсорсинге.
  7. ИП имеет право на свободное использование финансовых средств. Независимо от размера суммы и целей ее расходования, индивидуальный предприниматель вправе в любой момент извлечь ее из кассы или снять с расчетного счета, если таковой имеется. Все оборотные средства ИП считаются его собственностью.
  8. Индивидуальный предприниматель имеет меньшее налоговое бремя. К примеру, ИП нет необходимости вносить на баланс какое-либо оборудование или имущество, а, значит, и платить налог на имущество тоже не надо.
  9. При практически равных правах с юридическими лицами, размер штрафов и ответственности для ИП в случае каких-либо административных нарушений значительно ниже, чем для предприятий других организационно-правовых форм.
  10. При своевременной оплате взносов в пенсионный фонд, индивидуальный предприниматель может принять к зачету всю сумму страховых платежей и тем самым существенно уменьшить налог за прошедший налоговый период.
  11. Более редкие проверки со стороны налоговых и других контролирующих органов. Вообще, как показывает практика, даже суды и правоохранительные органы относятся к ИП более лояльно, нежели к другим организациям.
  12. Открытие представительств в других городах и регионах не требует внесения изменений в регистрационные данные. Для индивидуального предпринимателя достаточно просто открыть новую «точку» под своим именем.
  13. Возможность патентной системы налогообложения. Этот специальный налоговый режим, разрешенный только для ИП, позволяет минимизировать расходы на налоги по сравнению с предприятиями и организациями.
  14. Легкая процедура ликвидации ИП. Если нет никаких долгов, для закрытия ИП достаточно оплатить почти символическую госпошлину и подать соответствующее заявление в налоговый орган.

Минусы ИП

  1. Самым большим и безоговорочным минусом ИП можно назвать то обстоятельство, что в случае возникновения долгов у индивидуального предпринимателя перед кредитными организациями, налоговыми органами или контрагентами, отвечать ему придется всем своим личным имуществом.
  2. Закрытие ИП не является основанием для списывания существующих долгов. Как правило, при возникновении нерешаемых долговых обязательств со стороны ИП, кредиторы идут в суд и добиваются погашения долгов через судебных приставов. Про закрытие ИП с долгами подробнее читайте тут.
  3. Достаточно большие ограничения по возможным видам деятельности. Например, индивидуальный предприниматель не может заниматься банковским делом, инвестициями, ломбардами, охранным бизнесом, а также быть туроператором (за исключением туристических агентств, являющихся, по сути, посредническими организациями). Кроме того, ИП не имеет права заниматься производством военной, алкогольной и фармацевтической продукции.
  4. Отсутствие возможности продать, купить или переоформить ИП.
  5. Необходимость ведения отчетности по месту регистрации ИП, то есть фактически, по месту его проживания.
  6. Невозможность расширить бизнес за счет дополнительных инвестиций со стороны сторонних лиц или введения в состав соучредителей.
  7. Необходимость собственноручного управления бизнесом. Делегировать управленческие функции можно только через нотариально заверенную доверенность.
  8. Невозможность учесть убытки за прошлые неудачные периоды при расчете текущей налоговой базы.
  9. Обязательные фиксированные страховые взносы в Пенсионный фонд, даже в тех случаях, если деятельность индивидуального предпринимателя приостановлена или вместо прибылей приносит убытки.
  10. Небольшая степень доверия со стороны крупных представителей бизнеса и потенциальных инвесторов.

Немного о налогах

Вопрос о налоговых выплатах является одним из самых важных при выборе организационно-правовой формы будущего предприятия. Индивидуальные предприниматели могут выбрать один из следующих видов налогообложения:

  • ОСН (общая или классическая система налогообложения)
  • УСН (упрощенная система налогообложения)
  • ЕНВД (единый налог на вмененный доход)
  • ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог)
  • ПСН (патентная система налогообложения)

По большому счету, особой разницы в размере налогообложения для ИП или, к примеру, ООО, нет. При ОСН вне зависимости от того, имеет ли ИП нанятых работников или нет, налоговые сборы составят: НДС – 18% + НДФЛ – 13%. А если ИП имеет наемных сотрудников, то придется платить 30% от их заработной платы во внебюджетные фонды. Единственный однозначный плюс: ИП должен подавать отчет по НДФЛ всего один раз в год. Тем не менее, при выборе системы налогообложения Индивидуальному предпринимателю стоит ориентироваться на предполагаемый годовой доход. Чем он выше, тем больше подходит система УСН.

Это интересно:  Лизинг для ип без ндс

Кстати говоря! При временном прекращении работы в качестве индивидуального предпринимателя, коммерсанту лучше перейти на ОСН. Правда, следует помнить, что, ни при каких обстоятельствах, индивидуальный предприниматель не может быть освобожден от уплаты фиксированных обязательных платежей в пенсионный фонд.

Что имеем в итоге

Как видно из всего вышеизложенного, аргументов «за» и «против» регистрации ИП примерно поровну. Тем не менее, можно однозначно сказать, что если планируется открыть небольшой бизнес для оказания мелких услуг населению, лучше зарегистрироваться в качестве Индивидуального предпринимателя. Ну а если имеются большие планы на расширение и рост своего дела, то стоит рассмотреть и другие организационно- правовые формы предприятий и организаций.

Отличие ИП от ООО, плюсы и минусы

Перед субъектами, решившими открыть свое дело, неизбежно возникает проблема выбора организационно-правовой формы будущего бизнеса. Для начинающих предпринимателей в России можно пойти двумя путями: зарегистрироваться индивидуальным предпринимателем (ИП) или открыть ООО (Общество с ограниченной ответственностью). Принять правильное решение, что выбрать из них можно только имея четкое представление об отличиях первого варианта от второго.

Понятия и правовая база

Физическое лицо в лице Индивидуального предпринимателя занимается экономической деятельностью в выбранных направлениях после регистрации в органах местной власти. За результаты деятельности отвечает своим имуществом.

Правовые начала его функционирования базируются на ГК РФ (ст. 23).

ООО организуется одним или несколькими гражданами и/или хозяйствующими субъектами (учредителями) для осуществления после госрегистрации как юридического лица экономической деятельности избранной направленности. Ответственность за результаты лимитирована величиной уставного капитала, собранного учредителями. Функционирование такой компании базируется на ГК РФ и законе №14-ФЗ от 08.02.1998 г.

Чем отличается ИП от ООО

Наглядно различия проявляются при сравнении их определяющих признаков.

Признаки ИП

  1. ИП создается одним участником — физическим лицом, регистрируется по адресу его прописки.
  2. Законом разрешены не все виды деятельности.
  3. У него нет учредительных документов и уставного фонда.
  4. За результаты деятельности ИП отвечает всей своей собственность, несет личную уголовную ответственность.
  5. Все наличные деньги принадлежат ИП.
  6. Госпошлина за регистрацию — 800 руб.

Признаки ООО

  1. ООО создается одним или несколькими участниками (до 50) и может пройти госрегистрацию по месту ведения бизнеса в любом административном центре РФ.
  2. Может вести любые, разрешенные законом направления деятельности.
  3. Учредительные документы — Устав. Минимальный уставный фонд — 10000 руб.
  4. За результаты деятельности участники отвечают в размере своих взносов. Учредители не отвечают за риски по обязательствам компании. К уголовной ответственности могут быть привлечены наемные первые руководители.
  5. Все наличные деньги должны вноситься в кассу общества.
  6. Регистрационная пошлина — 4000 руб.

Нюансы регистрации ИП

Для получения свидетельства о госрегистрации ИП нужны следующие документы:

  • заявление утвержденной формы, заверенное нотариусом;
  • паспорт гражданина;
  • подтверждение уплаты госпошлины;
  • уведомление о применении усн.

ИП необходимо выбрать сферы своей будущей коммерческой деятельности. Получение юридического адреса и внесение материальных средств в уставный капитал не обязательно.

Особенности регистрации ООО

Для оформления потребуются:

  • регистрационное свидетельство;
  • приказ о назначении директора;
  • устав;
  • выписка из ЕГРЮЛ.
  • гарантийное письмо о выделении помещения для юридического адреса;
  • копии паспортов учредителей и директора;
  • акты оценки и передачи активов.

Требуется открыть банковский расчетный счет и сделать печать предприятия.

Плюсы ИП

  • нет фиксированного уставного капитала;
  • малый объем отчетности;
  • фиксированные суммы страховых взносов;
  • меньше, чем для ООО штрафы за нарушения;
  • сокращенный объем бухгалтерского учета;
  • возможность перехода на льготное налогообложение;
  • упрощенная регистрация и меньшая госпошлина;
  • простая процедура официального закрытия (ликвидации).

Минусы ИП

  • не все направления деятельности разрешены законом;
  • ответственность за риски в результате деятельности всем собственным имуществом, даже не фигурирующим в бизнес-процессе;
  • затруднительность развития бизнеса (кредитования, привлечения инвесторов) в связи со «скромностью» статуса;
  • неразвитость законодательной базы, защищающей интересы ИП.

Плюсы ООО

  • большая возможность привлечения инвестиций;
  • более комфортная работа с контрагентами (разрешение отсрочек, рассрочек и т. п.);
  • возможность создания бренда для повышения узнаваемости на рынке;
  • доступность большего спектра банковских услуг, увеличение сумм кредитов;
  • ответственность за результаты деятельности распространяются только на имущество компании.

Минусы ООО

  • более длительный процесс открытия и большая сумма госпошлины;
  • затраты на поддержание юридического адреса;
  • громоздкая отчетность;
  • повышенная ответственность по обязательствам;
  • всеобъемлющий финансовый и хозяйственный учет;
  • сложная процедура закрытия.

Зарплата и кредитование в повседневной жизни

Самое интересное в двух этих формах даже не перечисленное выше, а разница в отношении банков при кредитовании. Так как у ИП нет официальной зарплаты, то в обычной жизни ему невозможно оформить какие-либо потребительские кредиты без каких-либо залогов, а ипотека будет ему полностью недоступна. В случае с ООО предприниматель может занимать должность и получать официальную зарплату.

ООО или ИП? Что выбрать?

Окончательно сделать вам правильный выбор поможет это полезное видео, которое полностью поможет понять различия и выбрать правильную организационно-правовую форму.

Статья написана по материалам сайтов: pravodocs.ru, assistentus.ru, moybiznes.org.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector