+7 (499) 938-65-94  Москва

+7 (812) 467-43-31  Санкт-Петербург

8 (800) 350-96-82  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Налоговый вычет за обучение через госуслуги

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% или возврат определенной части НДФЛ, который уже был уплачен ранее. В данной статье мы рассмотрим основные виды налогового вычета и как его можно оформить при помощи портала госуслуг.

Содержание

Основные виды налогового вычета

Налоговый вычет делится на следующие виды:

  1. Стандартный
  2. Социальный
  3. Имущественный
  4. Профессиональный
  5. Инвестиционный

Стандартный налоговый вычет может предоставляться отдельным категориям граждан и лицам, которые занимаются воспитанием детей. Например, стандартный вычет распространяется на каждого ребенка до 18 лет, а также на учащихся института дневной формы обучения в возрасте до 24 лет. Помимо этого, стандартный налоговый вычет предоставляется инвалидам и военнослужащим.

Социальный налоговый вычет предоставляется за обучение, на благотворительность, на лечение и приобретение медикаментов, на добровольное пенсионное страхование и на накопительную часть трудовой пенсии. Например, вы можете вернуть 13 % от суммы затраченной на собственное обучение или обучение братьев, сестер и детей.

Имущественный налоговый вычет применяется при приобретении недвижимости или участка под строительство. Например, вы можете вернуть 260 тысяч рублей от общей стоимости квартиры или 13 % от уплаченной процентной ставки по ипотеке.

Профессиональный налоговый вычет применяется за научную деятельность или авторские отчисления.

Инвестиционный налоговый вычет связан с убытками, который несет гражданин на рынке ценных бумаг.

Как оформить налоговый вычет через госуслуги

Для оформления налогового вычета через госуслуги, вам потребуется подтвержденная учетная запись. Ее можно получить после регистрации на сайте госуслуги, которую мы рассматривали в рамках отдельной статьи.

Откройте сайт gosuslugi.ru и введите ваш логин и пароль. После этого, откройте каталог доступных услуг и найдите там категорию Налоги и финансы».

На сайте налоговой службы сказано, что налоговые вычеты можно получить при подаче налоговой декларации по НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства налогоплательщика по окончании года с приложением копий документов, подтверждающих право на вычет.

Это значит, что нас интересует пункт «Прием налоговых деклараций (расчетов)», нажимаем на него.

На открывшейся странице нажмите на «Представление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)».

Перед вами откроется страница с описанием услуги. Нас интересует вариант «Сформировать декларацию онлайн», поэтому ставим соответствующую галочку. После этого, необходимо нажать на кнопку «получить услугу».

На следующем этапе нужно заполнить новую декларацию. Найдите эту кнопку и нажмите на нее.

Выберите год налоговой декларации и нажмите кнопку «ОК».

На первом шаге заполните ваши личные данные и адрес вашего проживания. На втором, заполните информацию о ваших доходах. И вот мы добрались до интересующего нас налогового вычета. Он указывается на третьем этапе заполнения заявления.

Как видите, заполнить заявление на налоговый вычет через госуслуги очень просто и все происходит в режиме реального времени. Если у вас возникли сложности, то сообщите нам о них в комментариях и мы постараемся помочь вам.

Налоговый вычет через Госуслуги

Налоговый вычет получает каждый гражданин РФ. Главное условие – совершеннолетие и наличие официального места работы, где 13% от з/п руководитель отчисляет в виде положенного налога. Есть ситуации, где человеку положен возврат. В заметке вниманию представлена информация, что необходимо для официального перечисления и как проводится перечисление.

Налоговый вычет – что это?

Под официальным перечислением понимаются средства, на сумму которых может быть снижен размер уплаченного НДФЛ. Он равен 13% от получаемого каждый месяц дохода. Чтобы получить положенный по закону возврат, требуется соответствовать таким требованиям:

  1. Гражданство РФ. Важно наличие ВНЖ, а также человек налоговый резидент;
  2. Официальное трудоустройство, так как важно отчисление подоходного налога с з/п;
  3. Недвижимость, за которое оформляется возврат, расположена в РФ.

При возврате денег, объект не приобретается у родственников или за счет официального нанимателя.

Виды налогового вычета

Существует четыре категории подобного налогового вычета через госуслуги:

  • Стандартный. Положен некоторым категориям лиц – сотрудникам социальных органов, инвалидам и ветеранам;
  • Социальный. Это отсчет за полученное лечение, образование. Это компенсирует 13% от суммы;
  • Имущественный. Оформляется при приобретении жилья, при выплате ипотечного займа. Вернуть также можно 13% от установленных процентов;
  • Профессиональный. Его назначают предпринимателям и работающим по специальному гражданско-правовому соглашению.

Более подробную информацию по тому, какое отчисление положено и что требуется для его получения, можно найти на ресурсе налоговой. А некоторые из видов стоит рассмотреть в этой заметке.

Налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет за обучение предоставляется отдельным категориям физических лиц. Это люди, которые занимаются воспитанием и обучением детей.

Стандартное отчисление за предоставленное образование по закону распространяется на каждого ребенка до достижения им 18 лет. Если ребенок учится в одном из ВУЗов и строго на дневной форме обучения, его можно будет оформить до достижения им 24 лет.

Налоговый вычет на лечение или медицинские услуги

Это особая форма социального отчисления по налогам. Она предоставляется не только за пенсионное страхование, но также за восстановление здоровья и лечения зубов. Средства можно вернуть не только за полученное лечение, но также за купленные медицинские препараты и пройденные процедуры. Важным моментом является то, что вернуть можно средства потраченные, как исключительно на себя, так и на своих детей, родителей и иных родственников.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Это особая форма перечисления. Он применяется в процессе приобретения недвижимости или земли под собственное индивидуальное строительство. Каждый желающий и трудоустроенный гражданин может вернуть 260 тысяч от стоимости жилого помещения. Также позволяется вернуть 13% от ранее уплаченной ставки по оформленном ипотечном кредите.

Это интересно:  Срок хранения налоговой отчетности

Можно ли подать на налоговый вычет через госуслуги?

На том основании, что существует большое количество видов и категорий отчислений, ответ на возможность его возврата можно дать исключительно положительно. Каждый желающий может вернуть налоговый вычет на лечение или медицинские услуги, если соответствует таким условиям:

Если у Вас остались вопросы или есть жалобы — сообщите нам

  1. Пользователь регистрирует на портале и официально подтвердить собственную запись.
  2. В наличии должна присутствовать цифровая ЭП.

Авторизационная ЭП требуется для отправки официальной декларации через сайт гос/обслуживания. Без нее организация не примет отчетный документ. Даже если нужно действовать через официальный портал организации, потребуется подпись.

Как вернуть налоговый вычет?

В настоящее время не у всех пользователей есть в наличии положенная для работы ЭП. Тогда налоговый вычет при покупке квартиры может быть перечислен следующим образом:

  • Подача отчета через портал в стандартном варианте;
  • Отправка по почте. Предварительно можно составить ее на сайте гос/обслуживания, распечатать и отправить почтой;
  • Пересылка через Госуслуги посредством современного оборудования;
  • Посещение организации. Через ресурс государственного обслуживания нужно записаться на посещение.

Каждому пользователю предоставлена возможность подать нужные для перечисления средств документы через персональный аккаунт налогоплательщика. Операция становится доступной после проведения предварительной регистрации.

Как подать документы на налоговый вычет через госуслуги?

После регистрации и подтверждения личности, для перечисления начисления, стоит выполнить следующие пошаговые действия:

  1. Осуществляется вход в профиль, открывается перечень услуг.
  2. Открывается раздел с личными финансами.
  3. Здесь требуется выбрать подраздел с расчетами по налогам.
  4. Выбирается услуга по составлению отчетов по налогам.
  5. На открывающейся странице, следует выбрать формирование декларации онлайн и нажимается кнопка получения услуги.
  6. Внимательно заполняются графы у декларации. Прописываются персональные сведения из паспорта.
  7. Указывается адрес и сведения о доходах. Речь идет о 2-НДФЛ. Взять ее следует на работе.
  8. Выбирается категория отчисления в ФНС.
  9. Осуществляется подтверждение декларации полученной подписью.

После этих действий документ отправляется в нужную организацию. После активации кнопки по отправке, внести в документ исправления будет уже нельзя.

Необходимые документы

Чтобы получить на свой счет положенный социальный вычет по налогам, кроме основных документов в виде паспорта и самой декларации, потребуется проследить за наличием следующих важных факторов и документов:

  • Официально подтвержденный аккаунт на ресурсе государственного обслуживания;
  • ЭП, причем в массе ситуаций достаточно обычной неквалифицированной ЭП;
  • Две справки категории 2 или 3-НДФЛ;
  • Запрос на зачисление. Сделать это можно по форме, представленной на портале;
  • Документы, подаваемые в виде приложения в обычном цифровом формате.

Если серьезно подойти к сбору нужных документов, процесс оформления вычета займет несколько минут. Провести оформление вычета можно на портале, но подать на ресурсе российской налоговой. Если проведена процедура регистрации на сайте гос/обслуживания и электронная подпись, зайти на сайт налоговой и оформить возврат подоходного можно будет без проблем.

Зайти в налоговый кабинет через госуслуги

Каждый желающий имеет возможность провести подачу декларации для вычета не через госуслуги, но через ФНС. Выполнить подобную операцию можно на странице, где присутствует основная электронная услуга. Чтобы перейти на портал налоговой организации, следует заменить на вкладке с представленной формой полностью изменить категорию получения услуги. Далее выполняется следующая последовательность действий:

  1. Нажимается Получить услугу.
  2. В окошке, которое открывается, следует выбрать территориальный отдел и актуальный на число обращения календарь для фиксации дня и часа.
  3. Система составляет специальный талон. Его требуется распечатать и обязательно взять в налоговую.

В этой организации потребуется предоставить отчеты по получаемым доходам и тратам. Именно они дают официальное право возвратить выплаты.

Как оформить налоговый вычет: пошаговая инструкция

Оформить перечисление выплаченных средств за медицинские услуги удобнее всего на госуслугах. Если в распоряжении есть аккаунт на сайте, потребуется выполнить следующую инструкцию:

  • Проводится авторизация в личном кабинете на портале;
  • Осуществляется переход в перечень услуг;
  • Выбирается категория со средствами и налоговыми перечислениями;
  • Активируется кнопка с приемом декларации;
  • Предоставляется 3-НДФЛ;
  • Изучаются условия по услугам;
  • Нажать на выбранную опцию;
  • В заключении остается просто заполнить отчет, подтвердить запрос подписью и отправить.

Если несмотря на многочисленные инструкции у налогоплательщика все равно появляются вопросы по возврату налога, необходимо связаться с сотрудниками организации по номеру горячей линии и воспользоваться консультационной помощью онлайн по возврату налога на квартиру у сотрудников МФЦ.

Как получить налоговый вычет?

Рассматривая, как вернуть себе часть выплаченных налогов по предварительно составленному заявлению, нельзя не отметить, что в некоторых ситуациях есть риск столкнуться с отказом по перечислению выплаты. Для этого есть несколько особенностей:

  1. Неполный пакет документов.
  2. Посещение ФНС по адресу проведения регистрации.
  3. Обнаружение недочетов в бумагах.
  4. Предоставление бумаг на людей, не являющимися родственниками.

Полученный отказ на оформление документов на вычет можно без проблем обжаловать. Для этого на госуслугах нужно просто заполнить специальное заявление. Если подобным образом проблему решить по выдаче вычета не удается, позволяется обратиться в прокуратуру, заполнив заявку. Если же действовать вместе с квалифицированным юристом, можно эффективно избежать потери времени и разного плана иных проблем с документом.

Подводя итоги

Для передачи отчетов и декларации в налоговую в 2019 году, потребуется пройти относительно простой регистрационный процесс, зайти и подтвердить личность через госуслуги. Для значительного ускорения процесса потребуется оформить бланк ЭП. Подготовившись подобным образом, человек получает возврат средств, но по-настоящему уникальные возможности и комфортное сотрудничество с многочисленными организациями и государственными организациями.

Как подать заявление на налоговый вычет через Госуслуги

Каждый совершеннолетний гражданин отдает 13% своей заработной платы в качестве подоходного налога. Однако в некоторых случаях часть налога возвращается к гражданину. Для получения налогового вычета необходимо подать заявление, по итогам которого происходит перераспределение средств. Сделать это можно через портал Госуслуги.

Инструкция

После авторизации в личном кабинете пользователя нужную для заполнения форму можно найти, если пройти по веткам:

  1. Каталог услуг;
  2. Прием налоговых деклараций;
Это интересно:  Основание платежа 106 штраф налоговой

Подать декларацию можно несколькими способами, которые перечислены на странице с нужной электронной услугой. Электронный вариант выбран по умолчанию, поэтому ничего менять не нужно. Достаточно нажать «Получить услугу» и перейти к заполнению декларации.

Основные виды налогового вычета

В блоке с выбором налогового вычета будут представлены следующие варианты:

  1. Стандартный. Эта льгота предоставляется инвалидам, военнослужащим, совершеннолетним гражданам до 24 лет, которые находятся на обучении на дневной форме стационара. Также вычет оформляется родителями несовершеннолетних детей до 18 лет.
  2. Социальный. Социальный налоговый вычет может быть предоставлен, если гражданин может подтвердить расходы на собственное обучение, а также обучение близких родственников; благотворительность; на собственное лечение или лечение близких родственников, включая оплату не только медицинского обеспечения, но и лекарственных препаратов. Также на социальный вычет предоставляется при добровольных пенсионных взносах в государственные и негосударственные фонды.
  3. Имущественный. Вычет предоставляет при покупке жилья или участка под строительство. При этом возврат доступен как при единовременной оплате жилья, так и при покупке в ипотеку. В последнем случае вычет рассчитывается в зависимости от процентной ставки ипотечного кредита.
  4. Профессиональный. Выделяется некоторым категориям индивидуальных предпринимателей, а также сотрудникам научной или творческой сферы деятельности, которая связана с авторскими правами. На данный вычет не могут претендовать индивидуальные предприниматели, если они уже участвуют в других программах льготного налогообложения.

Существуют и другие категории налогового вычета. Здесь перечислены наиболее востребованные. Гражданин, который хочет вернуть часть налога, должен документально подтвердить расходы по соответствующим категориям. К примеру, квитанция для оплаты обучения. Этот документ должен быть отсканирован и прикреплен к форме 3-НДФЛ.

Как записаться на прием в ФНС?

При желании лично подать декларацию на налоговый вычет в отделении ФНС, сделать это можно в том же разделе, где находится электронная услуга. Достаточно поменять на странице с информацией по предоставлению формы 3-НДФЛ изменить тип получения услуги с электронной на личное посещение налоговой инспекции.

После этого пользователю нужно нажать «Получить услугу». В открывшемся окне будет карта для выбора конкретного территориального отдела, а также календарь для указания времени и даты приема.

В конце записи система сформирует талон на прием, который необходимо будет распечатать и взять с собой в налоговую инспекцию. Также там необходимо будет предоставить документы о доходах и расходах, которые дают право на возврат части средств. Бланк с налоговой декларацией желательно заполнить заранее. Скачать форму можно с официального сайта Федеральной налоговой службы. Однако также бланк могут предоставить сотрудники инспекции на самом приеме.

Как оформить налоговый вычет за обучение

Под налоговым вычетом (далее – НВ) понимается своего рода скидка, которая предоставляется налогоплательщику, уплачивающему НДФЛ.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

На сумму предоставляемого НВ уменьшается налоговая база по подоходному налогу, следовательно, гражданин либо заплатит меньше в налоговом периоде, либо вернет себе часть уже заплаченного в бюджет налога (в зависимости от того, к кому обратится за получением НВ).

Что это такое

НВ за обучение относится к категории социальных НВ. Нормативная регламентация осуществляется ст. 219 НК РФ.

При этом в п. 2 ч. 1 ст. 219 НК РФ предусмотрено, что вернуть деньги можно не только за оплату своего образования, но также и за оплату образования:

  • своих детей, находящихся в возрасте до 24 лет;
  • своих подопечных, не достигших возраста совершеннолетия;
  • своих братьев или сестер, находящихся в возрасте до 24.

Во всех случаях оплаты обучения за других лиц важно учитывать, что НВ предоставляется только в случае, если происходит оплата обучения по очной форме. Если же деньги вносятся за заочника, права на НВ не возникает.

За какое обучение можно получить

Следует учитывать, что НК РФ предъявляет особые требования к статусу организации (ИП), предоставляющих платные образовательные услуги.

В частности, у такого учреждения в обязательном порядке должна быть лицензия. При ее наличии вернуть часть уплаченных в виде налога денежных средств можно не только за обучение в ВУЗе, но и в:

  • детских садах;
  • школах;
  • предприятиях доп. образования взрослых (например, за курсы повышения квалификации);
  • предприятиях доп. образования детей (детские школы искусств и др.).

Кто может вернуть

Право на социальный НВ возникает у налогоплательщика при одновременном соблюдении следующих условий:

  • заявитель является плательщиком НДФЛ (см. ст. 207 НК РФ);
  • оплата обучения была осуществлена либо в отношении самого себя, либо брата, сестры, своих детей (при оплате за других родственников прав на НВ не возникает);
  • заявитель или другое лицо учится по очной форме;
  • средства работодателя или маткапитала не были использованы для оплаты;
  • в распоряжении заявителя имеются документы, подтверждающие расходы именно на образовательные услуги (если в рамках обучения образовательная организация будет предоставлять и другие платные услуги – например, присмотр за ребенком, питание, то НВ в отношении таких услуг предоставлен не будет);
  • образовательное учреждение имеет лицензию;
  • в году появления права на НВ платился подоходный налог (так как вернуть из бюджета можно не больше, чем в него было заплачено в этом году);
  • лимит на социальные НВ 120000 рублей в год израсходован не был (социальные НВ учитываются в совокупности – то есть в 120 тыс. рублей включаются, в том числе, и расходы на лечение, соответственно, при их несении уменьшается максимальная сумма НВ на обучение);
  • оплата обучения была произведена в течение 36 месяцев, предшествующих году подачи 3-НДФЛ .
Это интересно:  Написать письмо в налоговую через интернет

Куда обращаться

Получить налоговый вычет за обучение можно либо через территориальную ИФНС по месту жительства, либо через работодателя.

Порядок действий

Порядок действия будет зависеть от выбранного заявителем способа обращения.

Через Госуслуги

НВ через Госуслуги оформляется посредством перехода по данной ссылке и:

  • заполнения декларации в электронном виде путем внесения в предложенные поля данных о себе, полученных доходах и др.;
  • или загрузки уже готовой декларации, сформированной через программу или самостоятельно;
  • и прикрепления документов, подтверждающих право на НВ.
  • войти в ЛК;
  • сделать запрос на получение электронной подписи (см. скрины);
  • приступить к заполнению декларации онлайн (или загрузить уже готовую);
  • прикрепить документы, подтверждающие право на НВ;
  • следовать дальнейшим подсказкам.

Через ИФНС

Пошаговая инструкция:

  • определение местонахождения территориальной налоговой инспекции при помощи онлайн-сервиса “Определение реквизитов ИФНС…”;
  • заполнение декларации 3-НДФЛ от руки, либо на компьютере с использованием машинораспознаваемой формы, разработанной ГНИВЦ, либо при помощи специальной программы “Декларация”;
  • получение по месту работы справки 2-НДФЛ о суммах исчисленных и удержанных налогов;
  • предоставление комплекта документов, подтверждающих право на НВ (см. ниже);
  • подача декларации и всех документов в налоговый орган по окончании налогового периода (года) лично или через представителя по доверенности.

У работодателя

Вернуть налог можно и до окончания года, в который возникло право на НВ – для этого достаточно оформить получение НВ через работодателя.

Процесс оформления несколько дольше, чем через ИФНС:

  • подать в налоговый орган заявление о выдаче уведомления для подтверждения работодателю наличия права на НВ (форма заявления представлена в Письме ФНС № БС-4-11/500@ от 16 января 2017 года “О направлении…”);
  • подать в налоговую, совместно с данным заявлением, также все необходимые документы (см. ниже);
  • подождать 30 суток;
  • получить в ИФНС уведомление ;
  • представить это уведомление работодателю – со следующего месяца НДФЛ перестанет удерживаться.

Какие нужны документы

Комплект документов состоит из:

  • договора на оказание платных образовательных услуг;
  • при отсутствии в договоре реквизитов на лицензию – еще и из копии лицензии;
  • квитанции, удостоверяющей фактические расходы на оплату услуг;
  • документов, предоставляемых при оплате обучения за иных лиц.

На последней категории следует остановиться подробнее. В частности, если оплата была произведена за детей, братьев, сестер или подопечных, потребуются следующие бумаги:

  • свидетельство о рождении ребенка/подопечного/брата/сестры;
  • справка, подтверждающая очную форму;
  • если оплата была за подопечного, то потребуется еще и договор об опеке или попечительстве;
  • а если оплата производилась за брата или сестру, то еще и документ, подтверждающий родство с ним (ней).

За какой период

Вернуть денежные средства можно только за те годы, в которые делалась оплата. При этом возврат возможен только за последние 36 месяцев.

Размер

Размер НВ зависит от того, в отношении кого была произведена оплата.

Как рассчитать, пример

Расчет НВ за собственное обучение:

Особенности

Существуют некоторые особенности расчета и оформления НВ в специфических ситуациях.

Ребенка в вузе

В автошколе

Автошкола – это учреждение дополнительного образования, поэтому, если оно имеет лицензию, то никаких проблем с получением НВ возникнуть не должно.

В колледже

Колледж – это ССУЗ, реализующий базовые и углубленные методы подготовки по программам среднего профобразования (см. Постановление Правительства № 543 от 18 июля 2008 года).

Соответственно, при наличии у колледжа лицензии, НВ можно получить так же просто, как и за обучение в техникуме.

Заочное

НВ за оплату заочного обучения можно получить только за “себя”.

Получение НВ осуществляется или через налоговую, или через работодателя. Декларацию можно подать как лично, так и в электронном виде.

Видео по теме:

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
  3. Москва и Область — +7 (499) 703-16-92
  4. Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28
  5. Регионы — 8 (800) 333-88-93
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 113-16-28
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 243-19-89
    • Регионы — 8 (800) 551-61-26

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Статья написана по материалам сайтов: gosuslugi24.su, gosuslugigid.ru, juristampro.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector